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2023年基金收支及運行核查檢查項目詢價公告
現(xiàn)對2023年基金收支及運行核查檢查項目進行詢價有關(guān)事項告知如下：
一,、項目內(nèi)容
該項目依據(jù)為****國家醫(yī)保局辦公室印發(fā)的《醫(yī)保經(jīng)辦機構(gòu)專項檢查業(yè)務(wù)核查指引（2024版）》（醫(yī)保辦函〔2024〕113號）,。該項目主要為2023年宣城市****
（一）核查依據(jù)
按照《關(guān)于做好2023年度醫(yī)保基金清算工作的通知》(醫(yī)保辦函〔2024〕8號),、《關(guān)于開展全面清理2023年以前應(yīng)付未付醫(yī)?；鸸ぷ鞯耐ㄖ?醫(yī)保辦函〔2024〕54號)、《關(guān)于進一步加強和規(guī)范醫(yī)?；鸾Y(jié)算工作的通知》(醫(yī)保辦函〔2024〕98號),、《國家醫(yī)保局辦公室財政部辦公廳關(guān)于做好醫(yī)保基金預(yù)付工作的通知》(醫(yī)保辦函〔2024〕101號)等規(guī)定,，規(guī)范總額預(yù)算管理,，推進醫(yī)?；鸾Y(jié)算清算，不斷提高醫(yī)?；鹗褂眯?。
（二）核查重點
一是基金征繳情況，主要核查職工醫(yī)保繳費基數(shù),、職工和居民繳費補助到位情況和是否存在擅自核銷欠費等問題,。二是財政補助到位情況，主要核查各級財政補助指標與實際補助到位金額,。三是總額預(yù)算執(zhí)行情況,，主要核查總額預(yù)算分配和執(zhí)行進度，重點關(guān)注DRG總額預(yù)算執(zhí)行進度,。四是結(jié)算清算方面,，主要核查基金撥付及時和足額、應(yīng)付未付情況,。五是基金赤字情況,，主要核查赤字規(guī)模、產(chǎn)生原因及赤字解決方案,。六是基金擠占挪用情況,，主要核查醫(yī)保基金財政專戶余額,，財政專戶的銀行對賬單及流水,。七是大病保險結(jié)算、清算的資金及時,、足額撥付情況,。八是醫(yī)療救助結(jié)算、清算的資金及時,、足額撥付情況,。是否拖欠醫(yī)療救助定點醫(yī)療機構(gòu)費用。九是手工報銷,、靈活報銷情況,，主要核查流程、權(quán)限,、報銷標準等,，核查真實性、準確性,、合規(guī)性,。
二、項目需求
（一）依據(jù)相關(guān)文件內(nèi)容逐項評估,、核查,、梳理,。
（二）根據(jù)我局安排的時間完成項目工作，出具評估及核查報告,。
（三）供應(yīng)商必須承諾對從采購活動中獲得的我局相關(guān)資料承擔(dān)保密責(zé)任,。
（四）對核查內(nèi)容和結(jié)果嚴格保密。
三,、供應(yīng)商要求
（一）具備《中華人民共和國政府采購法》 第二十二條規(guī)定的條件。
（二）具有良好的資信和社會公信力,，近三年未受過法律,、行政處罰。
以上第（二）項以“信用中國”（http:**** china.gov.cn）或其他指定媒介[國家稅務(wù)總局網(wǎng)站（www.ch inatax.gov.cn）,、中國政府采購網(wǎng)（www.ccgp.gov.cn）,、最高人民法院網(wǎng)站（www.court.gov.cn）、國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)網(wǎng)站（www.gsxt.gov.cn）]發(fā)布的為準,，有限制期限的按規(guī)定期限執(zhí)行,，無限制期限的按投標截止時間前12個月計算。
（三）本項目的特定資格要求：
1.隊伍要求
供應(yīng)商應(yīng)組織專業(yè)人員組建專門的檢查隊伍,，配備財務(wù)會計專業(yè)技術(shù)人員,。財務(wù)會計專業(yè)技術(shù)人員需具備會計中級資格證書。
2.制定完整可行的《核查方案》,。
核查方案需載明下列內(nèi)容：
（1）核查前的準備工作計劃,；
（2）核查方案的具體內(nèi)容及流程；
（3）核查小組的負責(zé)人及相關(guān)人員的詳細情況,；
（4）其他需要說明的事項,。
四、項目說明
（一）項目報價
本次項目控制價為3.5萬元,，系包干詢價,，供應(yīng)商按照市場規(guī)律自行承擔(dān)市場風(fēng)險。所報價格包含：核查工作相關(guān)費用,；供應(yīng)商工作人員乘車,、住宿、伙食,、印刷,、通訊等相關(guān)費用；稅務(wù)費用以及必要時延伸核查所需費用等全部費用,。采購人只負責(zé)提供所需的相關(guān)資料和必須的工作場所,。
（二）報價要求
1.采用密封遞交報價函，須經(jīng)法定代表人簽字,、蓋章,；如為授權(quán)代表簽字,，請附授權(quán)委托書。
2.密封函應(yīng)蓋公章,，在封面上標明采購人名稱,、項目名稱、報價人名稱和地址和“于詢價會召開之前不得開啟”的字樣,。
3.報價函及相關(guān)文件資料一式三份( 一份原件,，二份復(fù)印件)。
4.供應(yīng)商可直接將報價文件按規(guī)定的時間和地點送達,也可以通過郵寄方式送達,，逾期送達的,、未送達指定地點的或未密封的，均無效,。
5.報價截止時間為****上午9點,。
6.詢價會召開時間及地點：會議召開時間為****上午10點；地址:宣城市醫(yī)療保障局三樓會議室,。
（三）采購形式
公開詢價,。
五、資格審驗及詢價小組
拆封密封報價前,，采購人對供應(yīng)商的資質(zhì),、法定代表人或委托代理人進行審驗，其他的證件原件交由詢價小組審核,。采購人點擊登錄查看,。
資格審查資料：
1．營業(yè)執(zhí)照副本、登記證書(復(fù)印件或掃描件加蓋公章),。
2．法定代表人授權(quán)委托書,、委托代理人身份證原件。
3．《核查方案》,。
4.報價函,。
六、成交原則
1.由詢價工作小組從檢查方案的科學(xué)合理性和可行性,，項目團隊實力和工作經(jīng)驗基礎(chǔ)等方面,，對報價單位的材料進行評估，擇優(yōu)遴選評審得分最高的1家為項目承擔(dān)單位,，若最高分不止1家,，由詢價工作小組研定。
2.該項目報價一經(jīng)詢價工作小組認可,，即為簽約的合同價,。報價人可以不對本詢價函報價，但一經(jīng)做出報價，即為不可撤回,。
3.報價人提交的報價函及相關(guān)材料,，將作為合同的組成部分。
七,、評審方式
| 評分因素與權(quán)重分值 | 評分標準 | ||||
| 條款號 | 評分因素 | 評分因素權(quán)重分值 | 各評分因素細分項 | 分值 | |
| （1） | 工作經(jīng)驗 | 20分 | 供應(yīng)商至響應(yīng)文件遞交截止日期,，每發(fā)生一個地市級及以上機關(guān)或事業(yè)單位的專項審計業(yè)績的5分，本項滿分20分,。 | ||
| （2） | 項目團隊 | 30分 | 項目團隊成員滿足資格審查條件最低要求,，得10分；團隊人員中每有一名副高級以上會計師加10分,，本項滿分30分,。 | ||
| （3） | 核查方案 | 30分 | 1）方案全面深入,詳盡精準,思路科學(xué)合理的，得20（不含20）-30分,； | ||
| （4） | 評審價格 | 20分 | 評審價得分計算公式示例： 價格分統(tǒng)一采用低價優(yōu)先法，即滿足詢價文件要求且投標價格最低的投標報價為評標基準價,，其價格分為滿分20分,。 其他評標價對應(yīng)得分統(tǒng)一按照下列公式計算：投標報價得分＝（評標基準價/評標價）×評標價權(quán)重分值。 | ||
| 需要補充的其他內(nèi)容： 1,、企業(yè)業(yè)績和項目負責(zé)人業(yè)績證明材料須提供合同掃描件,，如不能體現(xiàn)簽訂時間、項目內(nèi)容,、人員信息等關(guān)鍵評審信息的,，須另附業(yè)績證明材料，業(yè)績時間以合同簽訂日期為準,； 2,、人員配置應(yīng)提供其證書掃描件或影印件； 3,、上述打分所需的資料,，供應(yīng)商應(yīng)按要求保證在有效期內(nèi)，如不在有效期內(nèi),，應(yīng)提供相關(guān)部門的合法批件或其他相關(guān)書面證明材料證明其有效性,； | |||||
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聯(lián)系電話：****
宣城市醫(yī)療保障局
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附件
基金收支及運行核查檢查清單
一、核查檢查要點
(一)基金運行相關(guān)管理制度的建立情況。
核對醫(yī)保經(jīng)辦機構(gòu)是否建立完善的基金收支及運行相關(guān)管理制度,、經(jīng)辦規(guī)程或其他規(guī)范性文件,，包括預(yù)算、結(jié)算,、清算管理,，基金運行分析制度，基金管理預(yù)警分析制度等,。
(二)基金收支運行總體情況,。
核查經(jīng)辦機構(gòu)是否按照“以收定支、收支平衡,、略有結(jié)余” 原則制定收支預(yù)算,；預(yù)算方案的審批流程是否合規(guī)，預(yù)算方案的制定是否進行過討論和協(xié)商,，預(yù)算方案中各項目資金的分配是否科學(xué)合理,；預(yù)算、決算執(zhí)行情況,；是否出現(xiàn)基金赤字,，以及赤字規(guī)模、開始時間,，醫(yī)保,、財政等部門是否采取有效措施；是否存在各險種累計可支付月數(shù)不足3個月的情況,。
(三)基金收入情況,。
核查內(nèi)容主要包括,，一是重點核查稅務(wù)統(tǒng)征前業(yè)務(wù)系統(tǒng)繳費基數(shù)設(shè)置和文件是否相符，檢查同一年度內(nèi),，補繳的繳費基數(shù)和正常繳費的繳費基數(shù)是否一致,，是否存在漏報少報繳費基數(shù)的情況。二是重點包括機關(guān)事業(yè)單位職工繳費,、居民醫(yī)保繳費補助縣級財政配套資金,、政策性破產(chǎn)企業(yè)和困難企業(yè)醫(yī)保繳費、居民醫(yī)保按規(guī)定標準資助縣級財政補助資金是否到位,。三是是否存在擅自核銷欠費等問題,。
(四)總額預(yù)算情況。
核查內(nèi)容主要包括,，一是經(jīng)辦機構(gòu)是否按要求開展醫(yī)?；鹂傤~預(yù)算管理,，是否嚴格按照工作程序確定總額預(yù)算分配額度，注重總額預(yù)算分配中各支付方式資金的分配是否科學(xué)合理,。二是是否依據(jù)當(dāng)?shù)卣咭?guī)定,，實行總額預(yù)算額度與定點醫(yī)藥機構(gòu)醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量管理、協(xié)議履行情況,、績效考核結(jié)果等關(guān)聯(lián)管理,。三是是否開展資金預(yù)付管理。
(五)基金支出情況,。
核查內(nèi)容主要包括,，一是是否存在職工醫(yī)保統(tǒng)籌基金、職工醫(yī)保個人賬戶之間相互擠占問題,，是否存在其他醫(yī)保資金(職工大額醫(yī)療費用補助,、公務(wù)員醫(yī)療補助、離休人員補助等)之間相互擠占情況,，是否存在其他醫(yī)保資金擠占基本醫(yī)?；穑欠翊嬖趯⑨t(yī)?；鹋沧魉玫那闆r,。二是是否存在報銷系統(tǒng)登記賬戶與實際支付賬戶不一致問題，是否存在多人報銷費用支付給同一人賬戶問題,，是否存在大額資金流向個人銀行賬戶問題,。三是基金賬面存款數(shù)是否與銀行對賬單相符,，是否存在以現(xiàn)金方式支付醫(yī)療保障待遇問題。四是檢查按要求開設(shè)基金賬戶情況,，是否存在違規(guī)開設(shè)多個賬戶問題,。五是是否存在統(tǒng)籌基金支出異常增長的情況 。
(六)基金結(jié)算情況,。
重點核查月結(jié)算資金申報審批撥付流程是否合規(guī)，是否按制 度與程序進行結(jié)算,；月結(jié)算資金是否與支付方式相符,；月結(jié)算是 否在規(guī)定時限內(nèi)完成；基金使用情況是否公示,；是否可通過國家醫(yī)保信息平臺支付方式改革子系統(tǒng)完成月度結(jié)算,；是否有現(xiàn)金支付情況 。
(七)基金清算情況,。
重點核查清算方案的制定是否進行討論和協(xié)商,，各項目 資金的分配是否科學(xué)合理；DRG支付標準調(diào)整程序是否科學(xué)合理；年清算資金申報審批撥付流程是否合規(guī),，是否按制度與程序進行清算,；年清算資金是否與清算方案相符；年清算是否在規(guī)定時限內(nèi)完成,；基金使用情況是否公示,；是否可通過國家醫(yī)保信息平臺支付方式改革子系統(tǒng)完成年度清算； 是否有現(xiàn)金支付情況,；醫(yī)療救助結(jié)算,、清算的資金及時、足 額撥付情況等,。
(八)結(jié)余資金真實情況,。
重點核查基金結(jié)余是否真實存在，是否存在財政專戶結(jié)余少于基金結(jié)余等體現(xiàn)結(jié)余被挪用的情況,；是否存在通過拖欠醫(yī)保費用,，掩蓋基金赤字情況。
(九)應(yīng)付未付情況,。
根據(jù)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中應(yīng)支付基金和財務(wù)系統(tǒng)中已支付基金情況,，核查各類基金的應(yīng)付未付情況。
(十)醫(yī)?；痫L(fēng)險分擔(dān)機制建立情況,。
是否存在醫(yī)保基金風(fēng)險分擔(dān)機制不健全,；是否按照《社會保險基金財務(wù)制度》第三十八條的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行,。
(十一)居民醫(yī)保大病保險、意外傷害保險委托第三方經(jīng)辦情況,。
核查內(nèi)容主要包括,，一是保費和工作經(jīng)費設(shè)置是否合理規(guī)范。二是是否按協(xié)議進行資金撥付,。三是是否按協(xié)議進行清算,，結(jié)余獎勵或超支分擔(dān)是否嚴格執(zhí)行。
二,、材料清單
(一)制度建立情況,。
1.基金收支及運行相關(guān)管理制度、經(jīng)辦規(guī)程或其他規(guī)范性文件,，如統(tǒng)籌地區(qū)實際執(zhí)行的基金管理辦法,、職工醫(yī)保個人賬戶管理辦法、基金預(yù)算管理辦法(國家出臺的文件以外),。
(二)基金收入情況,。
2.職工,、居民醫(yī)保參保人數(shù)，職工醫(yī)保在職退休比,。
3.職工醫(yī)保個人賬戶管理實賬/虛賬,。
4.基本醫(yī)保繳費政策，包括職工醫(yī)保繳費費率,、社平工資 (統(tǒng)籌地區(qū)和全省社平工資的比較),、繳費基數(shù)，參保單位的基數(shù)申請表,、繳費工資明細表,，居民按檔繳費情況，上述繳費政策近年有無大的調(diào)整,。
5.財政部門對政策性破產(chǎn)企業(yè)一次性安置人員,、退役軍人等繳費補助政策。城鄉(xiāng)醫(yī)療救助資助參保,、居民醫(yī)保按規(guī)定標準資助等縣****
6.當(dāng)?shù)芈毠めt(yī)保參保人基本構(gòu)成(企業(yè),、機關(guān)、事業(yè)單位,、靈活就業(yè)人員占比);其中企業(yè)參保人主要是哪些企業(yè),，有無封閉運行企業(yè)移交統(tǒng)籌地區(qū)管理的情況，移交人數(shù),、移交方式,，需提供當(dāng)時的移交合同。
7.職工醫(yī)保統(tǒng)籌基金,、職工醫(yī)保個人賬戶,、居民醫(yī)保基金收入預(yù)算數(shù),、執(zhí)行數(shù)(年度基金決算報表等),決策機制(報批的具體流程),。
(三)總額預(yù)算情況,。
8.總額預(yù)算分配的工作機制,，如總額預(yù)算額度與定點醫(yī)藥機構(gòu)醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量管理、協(xié)議履行情況,、績效考核結(jié)果等關(guān)聯(lián)管理機制,，總額分配結(jié)果。
9.資金預(yù)付管理工作機制(若有)與預(yù)付記錄,。
(四)基金支出情況,。
10.基本醫(yī)療保險待遇，包括職工醫(yī)保與居民醫(yī)保的門診慢特病,、普通門診,、住院待遇標準,，待遇政策近年有無大的調(diào)整。
11.職工醫(yī)保統(tǒng)籌基金,、職工醫(yī)保個人賬戶,、居民醫(yī)保基金支出預(yù)算數(shù),、執(zhí)行數(shù)(年度基金決算報表等),。
12.清算方案指定的審批流程記錄，基金撥付流程相關(guān)文件 (包括撥付和請款程序等),實際執(zhí)行情況記錄(是否有現(xiàn)金支付等),。
13.定點醫(yī)療機構(gòu),、定點零售藥店基金結(jié)算清算報表，結(jié)算清算完成時限,，與清算方案是否一致,。
14.參保人異地就醫(yī)(省內(nèi)、省外)基金支出占基金總支出比例,，異地就醫(yī)(本省,、跨省)資金上解應(yīng)支、實際支出報表,。
15.統(tǒng)籌地區(qū)參保人員手工報銷申請記錄,、門診相關(guān)材料 (醫(yī)藥機構(gòu)收費票據(jù)、門急診費用清單,、處方底方),、住院 (醫(yī)藥機構(gòu)收費票據(jù)、住院費用清單,、出院記錄),、基金支付報表。
(五)基金結(jié)余情況,。
16.統(tǒng)籌地區(qū)職工醫(yī)保與居民醫(yī)保預(yù)算數(shù),、執(zhí)行數(shù)(年度基 金決算報表等)。
17.實際結(jié)余的相關(guān)銀行證明材料,。
(六)基金安全情況,。
18.職工醫(yī)保統(tǒng)籌基金、職工醫(yī)保個人賬戶財政請款記錄,、分賬核算報表,。
19.機關(guān)事業(yè)單位繳費財政資金應(yīng)支、已支財務(wù)報表,。
20.居民醫(yī)保繳費財政補助市本級,、縣(區(qū))配套資金應(yīng)支、已支財務(wù)報表,。
21.財政資金對政策性破產(chǎn)企業(yè)一次性安置人員等繳費補助的應(yīng)支,、已支財務(wù)報表,。
22.財政資金對醫(yī)保基金赤字補助的財務(wù)報表,。
23.職工,、居民醫(yī)保基金支出的基金報表,。
(七)基金管理情況,。
24.既往年度基金運行分析報告。
25.與統(tǒng)籌地區(qū)醫(yī)保工作有關(guān)的審計報告,、經(jīng)責(zé)審計報告,、飛檢報告和整改情況。
26.基金管理重大決策或情況上報當(dāng)?shù)卣?、上級醫(yī)保部門行文 ,。
27.統(tǒng)籌地區(qū)****
28.統(tǒng)籌地區(qū)市、縣兩級支出責(zé)任管理規(guī)定,，具體執(zhí)行情況材料(例如基金穿底后市,、縣兩級財政分擔(dān)情況)。
(八)居民醫(yī)保大病保險,、意外傷害保險委托第三方情況,。
29.居民醫(yī)保大病保險、意外傷害保險委托第三方會議紀要,。
30.居民醫(yī)保大病保險,、意外傷害保險委托合同
