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定點議價成交公告
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項目編號：****
本項目于**** 16:26:23啟動?，F(xiàn)將本次議價結(jié)果公布如下：
本項目采用的是按時間的報價方式,。
| （一）成交供應(yīng)商 | 中山市中正聯(lián)合會計師事務(wù)所有限公司 |
| （二）成交價 | 21000.00（貳萬壹仟元整） |
（三）成交標(biāo)的明細(xì)
| 服務(wù)描述 | 數(shù)量 | 單位 | 供應(yīng)商報價(元) | 是否中標(biāo) |
| 人員要求：4 服務(wù)開始時間：以合同約定時間為準(zhǔn)則 服務(wù)結(jié)束時間：以合同約定時間為準(zhǔn)則 審計對象數(shù)量：1 審計范圍：一,、具體審計方案 （一）貫徹執(zhí)行有關(guān)法律法規(guī) 1.檢查醫(yī)院貫徹執(zhí)行重要法律法規(guī),，醫(yī)院運營合法合規(guī)情況。 2.檢查醫(yī)院遵守有關(guān)法律法規(guī)和財經(jīng)紀(jì)律情況,。 （二）厲行節(jié)約反對浪費情況 （三）重大經(jīng)濟決策的制定,、執(zhí)行情況 1.檢查醫(yī)院的重大經(jīng)濟決策的議事規(guī)則、決策程序規(guī)定等管理制度是否合法合理,。檢查單位貫徹落實“三重一大”決策制度,，持續(xù)健全完善重大項目安排、大額資金使用相關(guān)流程,。 2.醫(yī)院2024年度重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),、醫(yī)療設(shè)備采購（超50萬）的決策性文件及相關(guān)檔案（不少于10項），檢查制度執(zhí)行情況（一案一稿）,。 （四）財務(wù)收支審計 1.收入控制評價包括但不限于：收入,、醫(yī)療預(yù)收款、票據(jù),、退費管理情況,。 2.支出控制評價包括但不限于：支付申請、支付審批,、支付審核,、支付結(jié)算等管理情況。 3.貨幣資金控制評價包括但不限于：是否建立貨幣資金管理制度,，現(xiàn)金等收入是否及時入賬，有無“坐支”現(xiàn)金等,。 4.藥品及庫存物資控制評價包括但不限于：對藥品,、庫存物資的采購、入庫,、付款,、倉儲保管,、領(lǐng)用發(fā)出與處置等情況進(jìn)行檢查；對藥品,、庫存物資的盤點情況進(jìn)行檢查,。 5.固定資產(chǎn)控制評價包括但不限于：固定資產(chǎn)核查，檢查固定資產(chǎn)權(quán)證情況,，固定資產(chǎn)管理情況,，大型固定資產(chǎn)使用效率情況，固定資產(chǎn)抽盤,，固定資產(chǎn)增加及減少的手續(xù)履行等情況,。 6.債權(quán)和債務(wù)控制評價包括但不限于：應(yīng)收款項、預(yù)付款明細(xì)檢查,，應(yīng)收款核銷的手續(xù)履行情況等,；病人預(yù)交住院金、應(yīng)收在院病人醫(yī)藥費,、醫(yī)療欠費管理等情況,。 7.工程情況核查，核查醫(yī)院現(xiàn)有工程明細(xì)及現(xiàn)狀,，關(guān)注重大建設(shè)項目能否依規(guī)劃批準(zhǔn)執(zhí)行,；有無可行性研究報告、規(guī)劃證照等,；竣工驗收是否及時準(zhǔn)確,，是否按規(guī)定進(jìn)行招投標(biāo)，是否有監(jiān)理及進(jìn)行合同管理,，預(yù)算,、結(jié)算是否經(jīng)審核，是否設(shè)置備查賬登記,，資金支付是否按進(jìn)度執(zhí)行等,。 8.待攤費用、長期待攤費用的明細(xì)情況,，形成及入賬是否正確,，攤銷政策及執(zhí)行情況。 9.無形資產(chǎn)的明細(xì)情況,，產(chǎn)權(quán)情況,，攤銷政策及執(zhí)行情況，增加減少手續(xù)是否完善等,。 10.債務(wù)情況核查,，檢查債務(wù)的明細(xì)情況，關(guān)注有無長期掛賬無須支付的債務(wù),，有無收入掛賬情況,，對大額應(yīng)付債務(wù)發(fā)函詢證,。預(yù)收醫(yī)療款的計提及沖銷情況，預(yù)提費用的計提合理性及沖銷情況,。 11.票據(jù)的管理情況,，開具及支付情況，保證金支付及余額情況,；是否建立健全票據(jù)管理制度,，各類票據(jù)的購買、保管,、領(lǐng)用,、核銷、遺失處理,、清查,、歸檔等環(huán)節(jié)的職責(zé)和權(quán)限是否符合內(nèi)控要求。 12.凈資產(chǎn)情況核查,，檢查凈資產(chǎn)變動情況,，關(guān)注是否按規(guī)定使用福利基金等專項基金，事業(yè)基金的變動是否符合規(guī)定,。 13.收入審計,，對收入情況進(jìn)行檢查，關(guān)注藥品,、耗材,、醫(yī)療服務(wù)等收費項目的合法性和合規(guī)性；關(guān)注收入核算的及時性和完整性,，關(guān)注日常收入的核算管理制度及執(zhí)行情況,。 14.支出情況，關(guān)注各項支出的真實性和合法性,，支出是否符合規(guī)定的范圍和標(biāo)準(zhǔn),，藥品、衛(wèi)生材料的領(lǐng)用及管理情況,，成本歸集,、結(jié)轉(zhuǎn)核算的準(zhǔn)確性及合理性，并分析其是否科學(xué),；抽查費用支出的審批及入賬情況,，單據(jù)的合法性情況，分析是否做到有效節(jié)約,。 15.績效工資的計提及支付情況,，是否按規(guī)定計提，計提的審批手續(xù)是否完備,，相關(guān)績效考核方案是否完備,，是否按績效考核方案執(zhí)行發(fā)放。 16.八項規(guī)定執(zhí)行情況檢查,，并檢查三公經(jīng)費和小金庫專項治理工作,，差旅費報銷等是否按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 17.預(yù)算執(zhí)行情況,，關(guān)注預(yù)算的制定及執(zhí)行情況,，預(yù)算制定是否完善，是否存在超預(yù)算執(zhí)行的情況等,。 18.對財政專項資金從申報,、使用、驗收各環(huán)節(jié)進(jìn)行抽查,，關(guān)注財政資金使用的合規(guī)合理性,。 （五）重要建設(shè)項目的建設(shè)及管理情況 1.抽查重要項目的預(yù)算執(zhí)行情況，檢查建設(shè)程序的履行情況,，建設(shè)管理情況,，招投標(biāo)情況及結(jié)算審核情況，項目財務(wù)核算及管理情況等,。 （六）內(nèi)控管理情況 1.參照新行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）的相關(guān)規(guī)定,，審查內(nèi)控制度的建立健全情況，制度是否存在疏漏,，是否及時補充及完善,。 2.審查內(nèi)控制度的執(zhí)行有效性，通過穿行測試檢查各項制度的執(zhí)行情況,，尤其是現(xiàn)金管理的安全性,，資產(chǎn)管理的完整性和安全性，票據(jù)管理程序的健全和有效性,，采購事項程序的合規(guī)性等,。 3.關(guān)注藥品（含自制藥劑）、衛(wèi)生材料收發(fā)存各環(huán)節(jié)的管理情況,，對部分藥品及材料收發(fā)存進(jìn)行全過程檢查,，審查各環(huán)節(jié)管理是否完善。 （七）對以往審計中發(fā)現(xiàn)問題的整改情況 對近幾年審計報告中發(fā)現(xiàn)問題的整改情況 （八）審計事項匯總及溝通 各執(zhí)行人對經(jīng)辦的事項逐一形成底稿,，定期（原則上三天內(nèi)）報匯總,，就相關(guān)事項與醫(yī)院財務(wù)部、審計部等科室負(fù)責(zé)人溝通,。 （九）審計報告撰寫 各經(jīng)辦人根據(jù)底稿形成書面總結(jié),，撰寫報告初稿，內(nèi)部探討復(fù)核后報質(zhì)量管理人審核,。質(zhì)量管理人審核后向醫(yī)院提交,。 二,、審計要求 1.按市審計局的格式要求，一事一稿,，對審計方案中的每一事項形成單獨底稿,，編制審計工作底稿，完善相關(guān)附件支持,，并取得醫(yī)院經(jīng)辦部門相關(guān)負(fù)責(zé)人簽章確認(rèn),。 2.審計人員對執(zhí)行業(yè)務(wù)過程中知悉的醫(yī)院相關(guān)信息必須予以保密，同時嚴(yán)格遵守廉潔協(xié)議書的相關(guān)要求,，支持醫(yī)院的廉政建設(shè),。 三、其他要求 1.本次審計成果包括審計報告及管理建議書兩項內(nèi)容,。 2.本次審計報告底稿（電子版）須交中醫(yī)院審計部一份留底,。 | 1 | 項 | 21,000.00 | 是 |
審計年限：2024年
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